10月31日，企业内控与反舞弊第七届行业论坛（CCAC SHANGHAI SUMMIT）在上海隆重举行。本届论坛由长宁区司法局指导，上海市犯罪学学会、华东政法大学、中国犯罪学学会企业犯罪防控专业委员会、上海星瀚律师事务所共同主办，是“上海市社会科学界联合会第十九届（2025）学会学术活动月”项目。

  论坛汇聚全国各地四百余位参会嘉宾，涵盖互联网、高新科技、医药医疗大健康、制造业、消费品、贸易、零售、金融、文娱、体育、房产建工、能源等行业的企业负责人、实控人，以及内审、监察、法务、合规、风控等部门的负责人等。

  长宁区副区长马士威同志莅临论坛现场致辞；中国犯罪学学会副会长、上海市犯罪学学会会长、华东政法大学教授应培礼同志代表主办方致欢迎辞。主论坛紧密围绕“AI 时代下的企业内控与反舞弊”主题展开，三个分论坛的话题囊括“舞弊调查与处置工作中的 AI 应用”、“舞弊案件处置实务与典型案例交流”、“企业内控与反舞弊工作实战”等企业代表的核心关切。

  未来已来：AI 时代下的企业内控与反舞弊

  今年的论坛活动上，主办方上海星瀚律师事务所继续带来最新的理论成果和技术工具——星瀚高级合伙人、企业内控与反舞弊法律中心负责人汪银平律师与星瀚合伙人李凤翔律师共同发布《企业员工舞弊案件司法实务指引（民法篇、行政法篇）》，以及《中国企业员工舞弊类刑事指导判例汇编白皮书》。前者立足于企业在反舞弊实践中的多元化需求，旨在通过对民事索赔、行政举报等非刑事途径的系统梳理，结合法律法规、实务案例与专业研究，为反舞弊从业者提供刑民交叉、行民协同视角下的综合解决方案，助力企业实质化挽回损失并完善内控体系。后者以 2024 年 2 月起上线的人民法院案例库案例、1999 年至今最高人民法院《刑事审判参考》指导案例、最高检指导性案例为依据，系统、全面地汇集了对当前司法实务最有参考价值的职务犯罪案件，旨在归纳整理实务中司法机关在处理职务犯罪案件时的裁判方法和法律适用原则，为实务办理提供便捷的参考。

  去年论坛上，“CCAC反舞弊与内控合规”小程序一经亮相就得到积极反响，如今已成为企业内审、监察们的“每日最佳战友”。汪律师介绍说，在今年发布的迭代版本中，小程序进一步扩充了舞弊案件案例库，并对智能 AI 助手进行功能升级，使其能够更精准地回应用户咨询。此外，小程序还新增合作共创机制，诚邀内控反舞弊领域的专业人士参与体验。我们期望通过小程序与工具书的有机结合，为广大从业者提供更具价值的实务支持与指引。

  本年度的主题分享《AI时代下的企业内控与反舞弊策略》由上海律协法律科技委、信息化委主任、上海法律科技协会法定代表人、副会长、华东政法大学兼职教授卫新律师带来。卫律师结合上海市委办公厅、市政府办公厅印发的《关于推动上海法律科技应用和发展的工作方案》，对人工智能的应用条件进行了精要阐述，基于这一背景，他进一步提出AI赋能反舞弊的五大策略，并向在场听众作出两点重要提醒。他认为：“在积极拥抱AI的同时，必须恪守数据安全与业务合规底线，警惕AI舞弊所带来的巨大风险。而运用更强大的AI技术，已成为企业构建反舞弊体系的必然选择。”

  数智赋能，破局有道：业内专家分享舞弊调查实战技法

  围绕企业内控与反舞弊第七届行业论坛的主题，主办方特设“舞弊调查与处置工作中的 AI 应用”分论坛。中赢智数（广东）科技有限公司董事长、高等教育出版社《智能审计》教材主编段勇以《智控未来：AI技术在风险控制与监察领域的革命性应用与实践》为题进行分享；上海上美化妆品股份有限公司审计负责人李涛就《人工智能等新技术对审计监察工作的助力》展开分享；来自上海星瀚律师事务所企业内控与反舞弊法律中心的资深律师和技术专家们围绕多个 AI 加持下的反舞弊案件处置场景进行交流，谈及 AI 发展的现状与趋势，AI 技术的底层逻辑，AI 在反舞弊实践中的真实应用——复杂数据的处理、关键信息的提取、调查精准度与效率的提升方案、图像识别技术在审计合规场景中的创新运用等，帮助与会来宾真切感知 AI 的价值、前景、现阶段的局限，提供了行之有效的方法论和技术工具。

  “舞弊案件处置实务与典型案例交流”分论坛一直是与会来宾心目中的经典议题。上海星瀚律师事务所企业内控与反舞弊法律中心资深律师冯禾坤带来《舞弊调查的大局观——关联关系调查、电子取证分析、书证材料梳理、人员合规访谈的实战分享》。星瀚高级合伙人、星瀚企业内控与反舞弊法律中心负责人汪银平律师分享的内容为《疑难复杂舞弊案件的查办思路和案例解析》。星瀚合伙人律师杨轶菡以《竞业限制新规解读与企业合规管理策略》角度带来分享。《舞弊审计实务指南》作者、舞弊审计云课堂创始人、跨国集团内部审计负责人胡顺淙老师分享《AI时代必备的反舞弊调查能力》。中国犯罪学学会、上海市社会治安综合治理研究所专家虞浔教授分享的主题为《司法前沿动态——关于企业工作人员为亲友非法牟利罪和非法经营同类营业罪的实务分析》。

  “企业内控与反舞弊工作实战”分论坛上，华东政法大学副教授、硕士生导师，刑事法学院刑事法律系副主任、刑事律师实务研究院副院长王晓华分享的主题为《人工智能时代的企业内控与监察》。上海星瀚律师事务所企业内控与反舞弊法律中心合伙人律师徐沁芳围绕《企业反舞弊过程中的刑民交叉与应对之道》话题展开交流。德企亚太区法务负责人、万人法律俱乐部“法律合唱团”发起人 Timini 作为“世界咖啡”环节主持人，与参会的业内人士展开互动。

  不断超越：企业内控与反舞弊事业的新发展

  企业内控与反舞弊行业论坛至今已成功举办七届，本届论坛以“AI赋能企业内控与反舞弊”为核心议题，从法律科技与AI工具的顶层解读，到围绕智能审计、数据挖掘、图像识别等实战场景展开的深度剖析，“人工智能”已不再只是前瞻概念，更成为赋能驱动调查取证、风险预警与合规管理的重要工具。

  与会的企业代表们纷纷通过朋友圈、互动区、满意度问卷等方式表达对论坛的喜爱与肯定，“内容含金量高”、“见识了 AI 应用的真场景、真案例”、“认识了很多专家与同行，在深度交流中学到了很多经验与方法”、“对内控与反舞弊工作有了全新的认识与感知”、“主办方的安排细致、周到、全面”都是高频次的表达。

  论坛主办方始终致力于构建一个开放、包容、创新、专业的行业生态圈，并借助年度论坛持续汇聚各方智慧，共探实务前沿。未来，我们将继续深耕企业内控、反舞弊与合规领域，积极推动 AI 技术在法律证据分析、风险建模、舞弊调查、供应商管理等场景中的深度融合与实战落地，携手各界共建共享、协同发展，持续赋能智慧风控生态，为营造更加透明、可信、智慧的商业未来贡献力量。